ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 20.04.2018/43
від 20.04.2018 року
м. Тростянець № _____
Про затвердження звіту
про виконання міського бюджету
за І квартал 2018 року
Відповідно до п. 23 ч. 1 ст. 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”,
1. Затвердити звіт про виконання міського бюджету за І квартал 2018 року:
спеціальний фонд – 1 684,4 тис. грн. ( додаток 1);
спеціальний фонд – 4 182,4 грн. ( додаток 2).
2. Дане рішення оприлюднити в ЗМІ та на сайті Тростянецької міської ради.
3. Дане рішення направити фінансовому управлінню Тростянецької міської ради, заступнику міського голови Злепко В.А. та у відділ економічного розвитку, маркетингу та залучення інвестицій бухгалтерського апарату міської ради.
4. Контроль за виконанням даного рішення покласти на міського голову Бову Ю.А.
Пояснювальна записка до звіту про виконання бюджету
При затверджених показниках надходжень за І квартал 2018 року в сумі 40302,6 тис. грн. фактично до загального фонду міського бюджету Тростянецької ОТГ надійшло коштів в сумі 40715,3 тис. грн., що складає 101,3 % до затверджених показників доходів з урахуванням трансфертів. По власних доходах бюджету ОТГ (без офіційних трансфертів) доходна частина загального фонду міського бюджету виконана на 105,2 %.
Податкові надходження в звітному періоді виконані на 105,2%, фактично надійшло 22674,5 тис. грн. при запланованих показниках 21555,5 тис. грн.
Бюджетоутворюючим джерелом наповнення доходної частини загального фонду бюджету ОТГ є податок з доходів фізичних осіб. Надходжень вказаного податку було заплановано в І кварталі 2018 року 13799,1 тис. грн. Фактично надійшло 14886,9 тис. грн. Плановий показник перевиконано на 7,9% або на 1144,3 тис. грн. та на 29,9% або на 3429,5 тис. грн. більше ніж фактичні надходження відповідного періоду минулого року.
Основними бюджетоутворюючими платниками податку з доходів фізичних осіб є: ПАТ «Монделіс Україна», ДП «Тростянецьке лісове господарство», ПрАТ «Якобз Дау Егбертс Україна» та підприємства Південної Залізниці, від яких в І кварталі 2018 року надійшло 8115,3 тис. грн., відповідно:
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, виконано лише на 49,9 %, до бюджету ОТГ за І квартал 2018 р. надійшло 113,3 тис. грн. при запланованих показниках 227,1 тис. грн.. Причиною невиконання планових показників з податку на прибуток у січні-березні 2018 року стало те, що деякі комунальні підприємства Тростянецької міської ради , які в минулому році були прибутковими (по результатам роботи за 2016 рік) в цьому році, за результатам річних декларацій з податку на прибуток та фінансової звітності за 2017 рік, отримали збитки.
Надходження по рентній платі за спеціальне використання лісових ресурсів виконано на 103,1%, надійшло 134,1 тис. грн. при запланованих показниках 130,8 тис. грн.
Надходження по акцизному податку (пальне) виконано на 98,9%, надійшло 978,8 тис. грн. при запланованих показниках 990,0 тис. грн.
Надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів склали 354,0 тис. грн., що складає 72,2 % від запланованих надходжень 490,0 тис. грн.
За І квартал 2018 року по податку на нерухоме майно при затверджених показниках надходжень на звітний період у сумі 148,7 тис. грн. фактичні надходження склали 150,6 тис. грн. або 101,2 % до запланованого рівня. В порівнянні з відповідним періодом минулого року, надходження по податку на нерухоме майно в звітному періоді збільшились на 93,1 тис. грн. або на 161,9 %.
За січень-березень 2018 року по платі за землю при затверджених на звітний період показниках надходжень у сумі 2960,9 тис. грн. фактичні надходження склали 2994,9 тис. грн., або 101,1 % до запланованого рівня. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження по платі за землю в звітному періоді збільшились на 73,0 тис. грн. або на 2,5%
Надходження по єдиному податку І-ІІІ групи виконані на 109,6 %, фактично надійшло коштів у сумі 2947,4 тис. грн., при затвердженому показнику 2690,0 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 522,6 тис. грн. або на 21,6 %.
По єдиному податку з сільськогосподарських товаровиробників планові показники виконані на 100,8 %, фактично надійшло коштів у сумі 107,9 тис. грн., при затвердженому показнику 107,0 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року, надходження єдиного податку платників ІV групи збільшились на 36,0 тис. грн. або на 50,1 %.
Надходження єдиного податку з с/г товаровиробників збільшились у порівнянні з відповідним періодом минулого року у зв"язку зі зміною законодавства, а саме, в минулому році до бюджетів місцевого самоврядування зараховувалось 86% надходжень єдиного податку від с/г товаровиробників , а в 2018 році 100% надходжень вищезазначеного податку.
Неподаткові надходження в звітному періоді виконані на 107,8%, фактично надійшло 348,9 тис. грн. при запланованих показниках 323,6 тис. грн.
Адміністративні збори та платежі заплановано на звітний період у сумі 316,4 тис. грн. фактичні надходження склали 300,2 тис. грн., або 94,9 %
Плановий показник надходжень від сплати державного мита становить 17,1 тис. грн., фактично надійшло 12,1 тис. грн., % виконання становить 70,5 %.
Офіційні трансферти в І кварталі 2018 року заплановані в сумі 18423,5 тис. грн., фактично надійшло 17691,9 тис. грн. або 96,0%. Бюджет Тростянецької ОТГ недоотримав субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам в сумі 731,6 тис. грн. (кошти з районного бюджету).
По спеціальному фонду міського бюджету за звітний період надійшло коштів у сумі 1684,4 тис. грн., що складає 33,6 % запланованих надходжень на рік.
Екологічного податку за І квартал 2018 року надійшло 24,7 тис. грн., що становить 27,5% запланованого надходження екологічного податку на рік 90,0 тис. грн.
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища надійшли в січні-березні 2018 року в сумі 4,5 тис. грн.., що складає 45,5% річного плану.
В І кварталі 2018 року було продано 1 земельну ділянку Новохатському В.В. та отримано надходження до бюджету ОТГ в сумі 190,9 тис. грн., що становить 14,5% запланованого на рік надходження від продажу земельних ділянок.
Загалом за І квартал 2018 року доходи загального фонду міського бюджету склали 40715,3 тис. грн. Даний показник більше на 4258,4 тис. грн. та на 22,7 % в порівнянні відповідного періоду минулого року.
Виходячи зі статусу Тростянецької міської ОТГ перший рік бюджет міста Тростянець за витратами сформований із застосовуванням програмно-цільового методу.
В бюджеті міста визначено 4 головних розпорядника коштів:
- Міська рада;
- Відділ освіти Тростянецької міської ради;
- Відділ культури, туризму, молоді та спорту Тростянецької міської ради;
- Фінансове управління Тростянецької міської ради.
Обсяг фінансування видатків загального фонду міського бюджету за 1 квартал 2018 року склав 36542,1 тис. грн., відсоток виконання до уточнених призначень за звітний період склав 95,7%.
Обсяг видатків спеціального фонду за 1 квартал 2018 року склав 4182,4 тис. грн, відсоток виконання до річних призначень склав 13,4.
При фінансуванні головних розпорядників коштів міського бюджету в 1 кварталі 2018 року в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями по загальному фонду міського бюджету профінансовано в першому кварталі на суму 25023,4 тис. грн. або 97,4% до призначень за звітний період. У звітному періоді відсутня просрочена заборгованість з виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ та інших соціальних виплат.
Міська рада
По КПКВК МБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» фінансується 1 установа (апарат Тростянецької міської ради) видатки склали 1832,0 тис. грн., або 99,8 % до затверджених призначень на відповідний період. Заробітна плата з нарахуваннями складає 1444,6 тис. грн., енергоносії 108,7 тис. грн. Капітальні видатки профінансовано на суму 90,8 тис. грн.
По КПКВК МБ 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» фінансується 1 установа - Комунальна установа ТМР «Тростянецький трудовий архів». Всього на утримання установи видатки на плановий період склали 54,7 тис. грн., із них на заробітну плату з нарахуваннями 26,7 тис. грн., та енергоносії 22,2 тис. грн.
Також у першому кварталі було фінансування міської програми «Програма забезпечення діяльності депутатів Тростянецької міської ради та органів самоорганізації населених пунктів на 2017-2020 роки» у сумі 38,5 тис. грн.
Загалом видатки за відповідний період склали 93,1 тис. грн., або 92,3% до затверджених призначень.
Охорона здоров‘я
По закладам охорони здоров‘я за відповідний період профінансовано по загальному фонду на суму 11405,9 тис. грн. або на 91,9 % до затверджених призначень на відповідний період, в тому числі по центральній лікарні проведено видатків в сумі 8863,0 тис. грн., по поліклінікам та амбулаторіям 2149,3 тис. грн., по ФАПам та ФП 393,6 тис. грн.
Заробітна плата складає 7593,2 тис. грн., або 66,6% від загальної суми, енергоносії 816,2 тис. грн., медикаменти 90,5 тис. грн., продукти харчування 103,8 тис. грн., пільгові пенсії 22,3 тис. грн., пільгові медикаменти на окремі дитячі захворювання, безкоштовні рецепти, пільгове зубопротезування 203,6 тис. грн.
На забезпечення централізованих заходів з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет використано коштів в сумі 161,1 тис. грн., із них кошти державного бюджету у сумі 81,1 та коштів з міського бюджету у сумі 80,0 тис. грн.
Відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань профінансовано у сумі 114,8 тис. грн. (кошти державного бюджету).
Станом на 01.04.2018 року по закладам первинної допомоги (які не увійшли в ОТГ) заборгованість склала по заробітній платі у сумі 159,9 тис. грн., в зв’язку з недофінансуванням районної ради та сільськими радами. По енергоносіям заборгованість склала 204,6 тис. грн. в зв’язку з тим, що державна дотація доведена на ІІ півріччя в більшому обсязі ніж на І півріччя.
Капітальні видатки профінансовано на суму 194,4 тис. грн. придбання комп‘ютерного обладнання.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
На «соціальний захист та соціальне забезпечення» міста у звітному періоді при затверджених показниках фінансування у сумі 818,2 тис. грн. фактично профінансовано 817,5 тис. грн., що складає 99,9 % до затверджених показників.
З метою підвищення соціального захисту пільгових категорій громадян, забезпечення реалізації прав пільгових категорій громадян на проїзд автомобільним транспортом на автобусних маршрутах загального користування у міському сполучені, затверджена рішенням 27 сесії 7 скликання Тростянецької міської ради № 219 від 25.07.2017 року «Програма відшкодування вартості пільгового проїзду окремих категорій громадян автомобільним транспортом на автобусних маршрутах загального користування у міському сполучені міста Тростянець на 2016-2020 роки (зі змінами)» фінансування склало 95,0 тис. грн. або 100 % до планового показника на відповідний період.
По Територіальному центру соціального обслуговування Тростянецької міської ради у звітному періоді профінансовано на суму 515,6 тис. грн., що складає 99,9 % до затвердженого показника. Заробітна плата з нарахуваннями складає 492,3 тис. грн., або 95,5 % до затверджених призначень.
Фінансування соціальних проектів, що відібрано на конкурсній основі до реалізації в 2018 році, профінансовано на суму 150,5 тис. грн. та надано адресної матеріальної допомоги жителям міста, які опинились в складних життєвих обставинах та не в змозі самостійно їх подолати, незахищеним верствам населення у сумі 56,5 тис. грн.
Житлово-комунальне господарство
На «житлово-комунальне господарство» міста по загальному фонду у звітному періоді при затверджених показниках фінансування у сумі 2191,3 тис. грн. фактично профінансовано 2189,6 тис. грн., що складає 99,9 % до затверджених показників.
По спеціальному фонду профінансовано на суму 360,0 тис. грн. що складає 10,6 % до річного показника.
Економічна діяльність
На «Проведення заходів із землеустрою» у звітному періоді використано фінансових ресурсів на загальну суму 38,0 тис. грн., що складає 99,3 % до затверджених на цей період показників.
На «Виготовлення проектної документації, будівництво, реконструкцію та капітальний ремонт об’єктів» у звітному періоді використано фінансових ресурсів на загальну суму 574,8 тис. грн. (спеціальний фонд), що складає 99,9 % до затверджених на цей період показників.
На «Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання» у звітному періоді використано фінансових ресурсів на загальну суму 1897,6 тис. грн. (спеціальний фонд), що складає 99,9 % до затверджених на цей період показників.
Інша діяльність
В Тростянецькій ОТГ функціонує 1 сільська пожежна команда в с. Кам‘янка, де затверджено 5 шт. од. При затверджених показниках на відповідний період 70,7 тис. грн. профінансовано на суму 70,6 тис. грн., що складає 99,8 %.
По «Фінансова підтримка засобів масової інформації» з метою забезпечення стабільної роботи комунального підприємства Тростянецької міської ради «Телерадіокомпанія Тростянець» у І кварталі 2018 року наданно фінансової підтримки комунальному підприємству на поточні видатки у сумі 181,7 тис. грн., що складає 99,9 % до затвердженого показника.
Відділ освіти
Керівництво відділу освіти. При планових показниках на відповідний період у сумі 188,2 тис. грн. фактично профінансовано 187,4 тис. грн. що складає 99,6 %.
Галузь «Освіта» на І квартал 2018 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 16208,8 тис. грн., профінансовано за відповідний період в сумі 15796,1 тис. грн. або 97,5% до затверджених призначень.
Заробітну плату і нарахування профінансовано на 11449,8 тис. грн. або 72,5% до загального фінансування відповідної галузі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам.
Галузь «Розвиток дитячо-юнацького та резервного спорту» на звітний період затверджено 650,8 тис. грн. фактично профінансовано у сумі 650,5 тис. грн, або 99,9 % планового показника.
За рахунок зазначених коштів забезпечено 100 % фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, медикаментів та перев’язувальних матеріалів, тощо, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.
Відділ культури, туризму, молоді та спорту
Керівництво відділу культури, туризму, молоді та спорту. При планових показниках на відповідний період у сумі 124,6 тис. грн. фактично профінансовано 123,9 тис. грн. що складає 99,4 %.
Галузь «Освіта» (утримання музичної школи) на І квартал 2018 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 654,1 тис. грн., профінансовано за відповідний період в сумі 653,7 тис. грн. або 99,9% до затверджених призначень. Заробітну плату і нарахування профінансовано на 509,8 тис. грн.
Галузь «Культура і мистецтво» на звітний період затверджено 1396,7 тис. грн. фактично профінансовано у сумі 1352,3 тис. грн, або 96,8 % планового показника. Заробітну плату і нарахування профінансовано на 951,1 тис. грн.
Галузь «Розвиток фізичної культури та спорту» на звітний період затверджено 650,8 тис. грн. фактично профінансовано у сумі 650,5 тис. грн, або 99,9 % планового показника. Заробітну плату і нарахування профінансовано на 297,6 тис. грн.
За рахунок зазначених коштів забезпечено 100 % фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, тощо, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.
Фінансове управління
Керівництво фінансового управління. При планових показниках на відповідний період у сумі 323,4 тис. грн. фактично профінансовано 323,1 тис. грн. що складає 99,9 %.
За рахунок зазначених коштів забезпечено 100 % фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, тощо, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.
Реверсна дотація. За звітний період вилучено коштів дод державного бюджету 303,0 тис. грн., що складає 100 % дод доведеного показника.
Інші субвенції з місцевого бюджету. По загальному фонду при планових показниках на відповідний період в сумі 145,7 тис. грн. Фактично профінансовано у сумі 116,1 тис. грн, або 79,6 % (передача коштів до бюджету Тростянецького району та обласного бюджету).
Начальник фінансового управління
Тростянецької міської ради А.М. Калініченко
У К Р А Ї Н А ПРОЕКТ
Тростянецька міська рада
10 сесія 7 скликання
Р І Ш Е Н Н Я
від 20.04.2018 року
м. Тростянець № _____
Про затвердження звіту
про виконання міського бюджету
за І квартал 2018 року
Відповідно до п. 23 ч. 1 ст. 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”,
міська рада вирішила:
1. Затвердити звіт про виконання міського бюджету за І квартал 2018 року:
- по доходах в сумі 42 399,7 тис. грн., у тому числі:
спеціальний фонд – 1 684,4 тис. грн. ( додаток 1);
- по видаткахв сумі – 40 724,5 тис. грн., у тому числі:
спеціальний фонд – 4 182,4 грн. ( додаток 2).
2. Дане рішення оприлюднити в ЗМІ та на сайті Тростянецької міської ради.
3. Дане рішення направити фінансовому управлінню Тростянецької міської ради, заступнику міського голови Злепко В.А. та у відділ економічного розвитку, маркетингу та залучення інвестицій бухгалтерського апарату міської ради.
4. Контроль за виконанням даного рішення покласти на міського голову Бову Ю.А.
Міський голова Ю.А. Бова
| Додаток 2 | |||||
| до рішення №____ | |||||
| Тростянецької міської ради | |||||
| від 20.04.2018 року | |||||
| Видатки міського бюджету за І квартал 2018 року за функціональною класифікацією | |||||
| Загальний фонд | |||||
| Код | Найменування | Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік | План на вказаний період з урахуванням змін | Касові видатки за вказаний період | % виконання на вказаний період |
| 01 | Тростянецька міська рада | 63 436 274 | 17 877 062 | 16 739 566 | 93,6 |
| 0150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | 6 875 584 | 1 836 114 | 1 832 010 | 99,8 |
| 0180 | Інша діяльність у сфері державного управління | 310 889 | 100 866 | 93 147 | 92,3 |
| 1162 | Інші програми та заходи у сфері освіти | 84 517 | 68 617 | 18 843 | 27,5 |
| 2010 | Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | 30 972 086 | 9 526 311 | 8 862 965 | 93,0 |
| 2112 | Первинна медична допомога населенню, що надається фельдшерськими, фельдшерсько-акушерськими пунктами | 1 147 700 | 578 262 | 393 634 | 68,1 |
| 2113 | Первинна медична допомога населенню, що надається амбулаторно-поліклінічними закладами (відділеннями) | 4 748 998 | 2 303 067 | 2 149 316 | 93,3 |
| 2144 | Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет | 407 500 | 161 900 | 161 085 | 99,5 |
| 2146 | Відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань | 741 000 | 185 400 | 114 825 | 61,9 |
| 3033 | Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян | 200 000 | 95 000 | 94 977 | 100,0 |
| 3104 | Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю | 1 860 000 | 516 180 | 515 552 | 99,9 |
| 3241 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 200 000 | 0 | 0 | 0,0 |
| 3242 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 700 000 | 207 000 | 206 985 | 100,0 |
| 6013 | Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | 120 000 | 0 | 0 | 0,0 |
| 6020 | Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги | 421 200 | 119 495 | 119 481 | 100,0 |
| 6030 | Організація благоустрою населених пунктів | 12 514 300 | 1 845 350 | 1 844 443 | 100,0 |
| 6090 | Інша діяльність у сфері житлово-комунального господарства | 50 000 | 19 400 | 18 695 | 96,4 |
| 7130 | Здійснення заходів із землеустрою | 253 000 | 38 300 | 38 047 | 99,3 |
| 7340 | Проектування, реставрація та охорона пам`яток архітектури | 70 000 | 0 | 0 | 0,0 |
| 7350 | Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) | 398 500 | 0 | 0 | 0,0 |
| 7640 | Заходи з енергозбереження | 130 000 | 12 000 | 12 000 | 100,0 |
| 7680 | Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування | 21 000 | 11 300 | 11 285 | 99,9 |
| 7693 | Інші заходи, пов`язані з економічною діяльністю | 300 000 | 0 | 0 | 0,0 |
| 8130 | Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони | 310 000 | 70 700 | 70 568 | 99,8 |
| 8410 | Фінансова підтримка засобів масової інформації | 600 000 | 181 800 | 181 705 | 99,9 |
| 06 | Відділ освіти Тростянецької міської ради | 61 251 570 | 16 694 242 | 16 280 037 | 97,5 |
| 0160 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах | 691 740 | 188 240 | 187 425 | 99,6 |
| 1010 | Надання дошкільної освіти | 13 514 200 | 3 669 800 | 3 669 258 | 100,0 |
| 1020 | Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами ( в т. ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами | 40 561 690 | 10 814 230 | 10 404 185 | 96,2 |
| 1090 | Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми | 3 356 782 | 1 294 442 | 1 293 675 | 99,9 |
| 1150 | Методичне забезпечення діяльності навчальних закладів | 759 620 | 133 620 | 133 022 | 99,6 |
| 1161 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти | 1 015 095 | 296 660 | 295 962 | 99,8 |
| 3140 | Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) | 112 693 | 0 | 0 | 0,0 |
| 5031 | Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл | 1 239 750 | 297 250 | 296 510 | 99,8 |
| 10 | Відділ культури, туризму, молоді та спорту ТМР | 11 233 160 | 2 826 273 | 2 780 320 | 98,4 |
| 0160 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах | 443 960 | 124 645 | 123 887 | 99,4 |
| 1100 | Надання спеціальної освіти школами естетичного виховання (музичними, художніми, хореографічними, театральними, хоровими, мистецькими) | 2 073 055 | 654 075 | 653 693 | 99,9 |
| 4030 | Забезпечення діяльності бібліотек | 1 654 695 | 661 410 | 618 142 | 93,5 |
| 4040 | Забезпечення діяльності музеїв i виставок | 380 800 | 65 970 | 65 658 | 99,5 |
| 4060 | Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів | 2 223 210 | 488 350 | 487 886 | 99,9 |
| 4081 | Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва | 513 940 | 123 900 | 123 552 | 99,7 |
| 4082 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | 1 060 000 | 57 100 | 57 045 | 99,9 |
| 5062 | Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні | 2 883 500 | 650 823 | 650 457 | 99,9 |
| 37 | Фінансове управління Тростянецької міської ради | 2 387 137 | 772 136 | 742 147 | 96,1 |
| 0160 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах | 727 930 | 323 410 | 323 128 | 99,9 |
| 9110 | Реверсна дотація | 1 211 200 | 303 000 | 303 000 | 100,0 |
| 9770 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 448 007 | 145 726 | 116 019 | 79,6 |
| Усього | 138 308 141 | 38 169 713 | 36 542 070 | 95,7 | |
| Спеціальний фонд | |||||
| Код | Найменування | Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік | Касові видатки за вказаний період | % виконання до річного плану | |
| 01 | Тростянецька міська рада | 27 266 387 | 3 598 796 | 13,2 | |
| 0150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | 830 046 | 90 878 | 10,9 | |
| 2010 | Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню | 3 032 182 | 547 555 | 18,1 | |
| 2113 | Первинна медична допомога населенню, що надається амбулаторно-поліклінічними закладами (відділеннями) | 123 500 | 124 217 | 100,6 | |
| 3104 | Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю | 0 | 3 700 | ||
| 6011 | Експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду | 1 533 572 | 7 462 | 0,5 | |
| 6013 | Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства | 230 000 | 8 903 | 3,9 | |
| 6030 | Організація благоустрою населених пунктів | 1 632 330 | 343 644 | 21,1 | |
| 7220 | Газифікація населених пунктів | 250 000 | 2 164 | 0,9 | |
| 7310 | Будівництво об`єктів житлово-комунального господарства | 1 900 109 | 21 929 | 1,2 | |
| 7324 | Будівництво установ та закладів культури | 893 136 | 0 | 0,0 | |
| 7325 | Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури і спорту | 4 766 000 | 125 600 | 2,6 | |
| 7330 | Будівництво інших об`єктів соціальної та виробничої інфраструктури комунальної власності | 2 790 125 | 10 600 | 0,4 | |
| 7370 | Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій | 417 000 | 407 000 | 97,6 | |
| 7461 | Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | 304 150 | 0 | 0,0 | |
| 7650 | Проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї | 26 713 | 7 540 | 28,2 | |
| 7670 | Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання | 8 412 474 | 1 897 604 | 22,6 | |
| 8312 | Утилізація відходів | 125 050 | 0 | 0,0 | |
| 06 | Відділ освіти Тростянецької міської ради | 2 346 800 | 511 612 | 21,8 | |
| 1010 | Надання дошкільної освіти | 1 038 000 | 305 436 | 29,4 | |
| 1020 | Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами ( в т. ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами | 1 108 800 | 206 176 | 18,6 | |
| 1090 | Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми | 200 000 | 0 | 0,0 | |
| 10 | Відділ культури, туризму, молоді та спорту ТМР | 1 327 700 | 63 007 | 4,7 | |
| 0160 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах | 710 500 | 10 469 | 1,5 | |
| 1100 | Надання спеціальної освіти школами естетичного виховання (музичними, художніми, хореографічними, театральними, хоровими, мистецькими) | 375 000 | 28 448 | 7,6 | |
| 4040 | Забезпечення діяльності музеїв i виставок | 30 000 | 4 334 | 14,4 | |
| 4060 | Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів | 150 000 | 11 255 | 7,5 | |
| 4081 | Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва | 10 500 | 0 | 0,0 | |
| 5062 | Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні | 51 700 | 8 500 | 16,4 | |
| 37 | Фінансове управління Тростянецької міської ради | 209 200 | 8 979 | 4,3 | |
| 0160 | Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах | 9 200 | 8 979 | 97,6 | |
| 9770 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 200 000 | 0 | 0,0 | |
| Усього | 31 150 087 | 4 182 393 | 13,4 | ||
| Міський голова | Ю.А. Бова | ||||
Пояснювальна записка до звіту про виконання бюджету
за І квартал 2018 рік Тростянецької ОТГ
При затверджених показниках надходжень за І квартал 2018 року в сумі 40302,6 тис. грн. фактично до загального фонду міського бюджету Тростянецької ОТГ надійшло коштів в сумі 40715,3 тис. грн., що складає 101,3 % до затверджених показників доходів з урахуванням трансфертів. По власних доходах бюджету ОТГ (без офіційних трансфертів) доходна частина загального фонду міського бюджету виконана на 105,2 %.
Податкові надходження в звітному періоді виконані на 105,2%, фактично надійшло 22674,5 тис. грн. при запланованих показниках 21555,5 тис. грн.
Бюджетоутворюючим джерелом наповнення доходної частини загального фонду бюджету ОТГ є податок з доходів фізичних осіб. Надходжень вказаного податку було заплановано в І кварталі 2018 року 13799,1 тис. грн. Фактично надійшло 14886,9 тис. грн. Плановий показник перевиконано на 7,9% або на 1144,3 тис. грн. та на 29,9% або на 3429,5 тис. грн. більше ніж фактичні надходження відповідного періоду минулого року.
Основними бюджетоутворюючими платниками податку з доходів фізичних осіб є: ПАТ «Монделіс Україна», ДП «Тростянецьке лісове господарство», ПрАТ «Якобз Дау Егбертс Україна» та підприємства Південної Залізниці, від яких в І кварталі 2018 року надійшло 8115,3 тис. грн., відповідно:
- ПАТ «Монделіс Україна» -3213,4 тис.грн.,
- ДП «Тростянецьке лісове господарство» -1070,7 тис. грн.,
- ПрАТ «Якобз Дау Егбертс Україна»- 726,9 тис. грн.,
- підприємства Південної Залізниці -3104,3 тис. грн..
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, виконано лише на 49,9 %, до бюджету ОТГ за І квартал 2018 р. надійшло 113,3 тис. грн. при запланованих показниках 227,1 тис. грн.. Причиною невиконання планових показників з податку на прибуток у січні-березні 2018 року стало те, що деякі комунальні підприємства Тростянецької міської ради , які в минулому році були прибутковими (по результатам роботи за 2016 рік) в цьому році, за результатам річних декларацій з податку на прибуток та фінансової звітності за 2017 рік, отримали збитки.
Надходження по рентній платі за спеціальне використання лісових ресурсів виконано на 103,1%, надійшло 134,1 тис. грн. при запланованих показниках 130,8 тис. грн.
Надходження по акцизному податку (пальне) виконано на 98,9%, надійшло 978,8 тис. грн. при запланованих показниках 990,0 тис. грн.
Надходження по акцизному податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів склали 354,0 тис. грн., що складає 72,2 % від запланованих надходжень 490,0 тис. грн.
За І квартал 2018 року по податку на нерухоме майно при затверджених показниках надходжень на звітний період у сумі 148,7 тис. грн. фактичні надходження склали 150,6 тис. грн. або 101,2 % до запланованого рівня. В порівнянні з відповідним періодом минулого року, надходження по податку на нерухоме майно в звітному періоді збільшились на 93,1 тис. грн. або на 161,9 %.
За січень-березень 2018 року по платі за землю при затверджених на звітний період показниках надходжень у сумі 2960,9 тис. грн. фактичні надходження склали 2994,9 тис. грн., або 101,1 % до запланованого рівня. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження по платі за землю в звітному періоді збільшились на 73,0 тис. грн. або на 2,5%
Надходження по єдиному податку І-ІІІ групи виконані на 109,6 %, фактично надійшло коштів у сумі 2947,4 тис. грн., при затвердженому показнику 2690,0 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження єдиного податку збільшились на 522,6 тис. грн. або на 21,6 %.
По єдиному податку з сільськогосподарських товаровиробників планові показники виконані на 100,8 %, фактично надійшло коштів у сумі 107,9 тис. грн., при затвердженому показнику 107,0 тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року, надходження єдиного податку платників ІV групи збільшились на 36,0 тис. грн. або на 50,1 %.
Надходження єдиного податку з с/г товаровиробників збільшились у порівнянні з відповідним періодом минулого року у зв"язку зі зміною законодавства, а саме, в минулому році до бюджетів місцевого самоврядування зараховувалось 86% надходжень єдиного податку від с/г товаровиробників , а в 2018 році 100% надходжень вищезазначеного податку.
Неподаткові надходження в звітному періоді виконані на 107,8%, фактично надійшло 348,9 тис. грн. при запланованих показниках 323,6 тис. грн.
Адміністративні збори та платежі заплановано на звітний період у сумі 316,4 тис. грн. фактичні надходження склали 300,2 тис. грн., або 94,9 %
Плановий показник надходжень від сплати державного мита становить 17,1 тис. грн., фактично надійшло 12,1 тис. грн., % виконання становить 70,5 %.
Офіційні трансферти в І кварталі 2018 року заплановані в сумі 18423,5 тис. грн., фактично надійшло 17691,9 тис. грн. або 96,0%. Бюджет Тростянецької ОТГ недоотримав субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам в сумі 731,6 тис. грн. (кошти з районного бюджету).
По спеціальному фонду міського бюджету за звітний період надійшло коштів у сумі 1684,4 тис. грн., що складає 33,6 % запланованих надходжень на рік.
Екологічного податку за І квартал 2018 року надійшло 24,7 тис. грн., що становить 27,5% запланованого надходження екологічного податку на рік 90,0 тис. грн.
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища надійшли в січні-березні 2018 року в сумі 4,5 тис. грн.., що складає 45,5% річного плану.
В І кварталі 2018 року було продано 1 земельну ділянку Новохатському В.В. та отримано надходження до бюджету ОТГ в сумі 190,9 тис. грн., що становить 14,5% запланованого на рік надходження від продажу земельних ділянок.
Загалом за І квартал 2018 року доходи загального фонду міського бюджету склали 40715,3 тис. грн. Даний показник більше на 4258,4 тис. грн. та на 22,7 % в порівнянні відповідного періоду минулого року.
Виходячи зі статусу Тростянецької міської ОТГ перший рік бюджет міста Тростянець за витратами сформований із застосовуванням програмно-цільового методу.
В бюджеті міста визначено 4 головних розпорядника коштів:
- Міська рада;
- Відділ освіти Тростянецької міської ради;
- Відділ культури, туризму, молоді та спорту Тростянецької міської ради;
- Фінансове управління Тростянецької міської ради.
Обсяг фінансування видатків загального фонду міського бюджету за 1 квартал 2018 року склав 36542,1 тис. грн., відсоток виконання до уточнених призначень за звітний період склав 95,7%.
Обсяг видатків спеціального фонду за 1 квартал 2018 року склав 4182,4 тис. грн, відсоток виконання до річних призначень склав 13,4.
При фінансуванні головних розпорядників коштів міського бюджету в 1 кварталі 2018 року в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями по загальному фонду міського бюджету профінансовано в першому кварталі на суму 25023,4 тис. грн. або 97,4% до призначень за звітний період. У звітному періоді відсутня просрочена заборгованість з виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ та інших соціальних виплат.
Міська рада
По КПКВК МБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» фінансується 1 установа (апарат Тростянецької міської ради) видатки склали 1832,0 тис. грн., або 99,8 % до затверджених призначень на відповідний період. Заробітна плата з нарахуваннями складає 1444,6 тис. грн., енергоносії 108,7 тис. грн. Капітальні видатки профінансовано на суму 90,8 тис. грн.
По КПКВК МБ 0110180 «Інша діяльність у сфері державного управління» фінансується 1 установа - Комунальна установа ТМР «Тростянецький трудовий архів». Всього на утримання установи видатки на плановий період склали 54,7 тис. грн., із них на заробітну плату з нарахуваннями 26,7 тис. грн., та енергоносії 22,2 тис. грн.
Також у першому кварталі було фінансування міської програми «Програма забезпечення діяльності депутатів Тростянецької міської ради та органів самоорганізації населених пунктів на 2017-2020 роки» у сумі 38,5 тис. грн.
Загалом видатки за відповідний період склали 93,1 тис. грн., або 92,3% до затверджених призначень.
Охорона здоров‘я
По закладам охорони здоров‘я за відповідний період профінансовано по загальному фонду на суму 11405,9 тис. грн. або на 91,9 % до затверджених призначень на відповідний період, в тому числі по центральній лікарні проведено видатків в сумі 8863,0 тис. грн., по поліклінікам та амбулаторіям 2149,3 тис. грн., по ФАПам та ФП 393,6 тис. грн.
Заробітна плата складає 7593,2 тис. грн., або 66,6% від загальної суми, енергоносії 816,2 тис. грн., медикаменти 90,5 тис. грн., продукти харчування 103,8 тис. грн., пільгові пенсії 22,3 тис. грн., пільгові медикаменти на окремі дитячі захворювання, безкоштовні рецепти, пільгове зубопротезування 203,6 тис. грн.
На забезпечення централізованих заходів з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет використано коштів в сумі 161,1 тис. грн., із них кошти державного бюджету у сумі 81,1 та коштів з міського бюджету у сумі 80,0 тис. грн.
Відшкодування вартості лікарських засобів для лікування окремих захворювань профінансовано у сумі 114,8 тис. грн. (кошти державного бюджету).
Станом на 01.04.2018 року по закладам первинної допомоги (які не увійшли в ОТГ) заборгованість склала по заробітній платі у сумі 159,9 тис. грн., в зв’язку з недофінансуванням районної ради та сільськими радами. По енергоносіям заборгованість склала 204,6 тис. грн. в зв’язку з тим, що державна дотація доведена на ІІ півріччя в більшому обсязі ніж на І півріччя.
Капітальні видатки профінансовано на суму 194,4 тис. грн. придбання комп‘ютерного обладнання.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
На «соціальний захист та соціальне забезпечення» міста у звітному періоді при затверджених показниках фінансування у сумі 818,2 тис. грн. фактично профінансовано 817,5 тис. грн., що складає 99,9 % до затверджених показників.
З метою підвищення соціального захисту пільгових категорій громадян, забезпечення реалізації прав пільгових категорій громадян на проїзд автомобільним транспортом на автобусних маршрутах загального користування у міському сполучені, затверджена рішенням 27 сесії 7 скликання Тростянецької міської ради № 219 від 25.07.2017 року «Програма відшкодування вартості пільгового проїзду окремих категорій громадян автомобільним транспортом на автобусних маршрутах загального користування у міському сполучені міста Тростянець на 2016-2020 роки (зі змінами)» фінансування склало 95,0 тис. грн. або 100 % до планового показника на відповідний період.
По Територіальному центру соціального обслуговування Тростянецької міської ради у звітному періоді профінансовано на суму 515,6 тис. грн., що складає 99,9 % до затвердженого показника. Заробітна плата з нарахуваннями складає 492,3 тис. грн., або 95,5 % до затверджених призначень.
Фінансування соціальних проектів, що відібрано на конкурсній основі до реалізації в 2018 році, профінансовано на суму 150,5 тис. грн. та надано адресної матеріальної допомоги жителям міста, які опинились в складних життєвих обставинах та не в змозі самостійно їх подолати, незахищеним верствам населення у сумі 56,5 тис. грн.
Житлово-комунальне господарство
На «житлово-комунальне господарство» міста по загальному фонду у звітному періоді при затверджених показниках фінансування у сумі 2191,3 тис. грн. фактично профінансовано 2189,6 тис. грн., що складає 99,9 % до затверджених показників.
По спеціальному фонду профінансовано на суму 360,0 тис. грн. що складає 10,6 % до річного показника.
Економічна діяльність
На «Проведення заходів із землеустрою» у звітному періоді використано фінансових ресурсів на загальну суму 38,0 тис. грн., що складає 99,3 % до затверджених на цей період показників.
На «Виготовлення проектної документації, будівництво, реконструкцію та капітальний ремонт об’єктів» у звітному періоді використано фінансових ресурсів на загальну суму 574,8 тис. грн. (спеціальний фонд), що складає 99,9 % до затверджених на цей період показників.
На «Внески до статутного капіталу суб`єктів господарювання» у звітному періоді використано фінансових ресурсів на загальну суму 1897,6 тис. грн. (спеціальний фонд), що складає 99,9 % до затверджених на цей період показників.
Інша діяльність
В Тростянецькій ОТГ функціонує 1 сільська пожежна команда в с. Кам‘янка, де затверджено 5 шт. од. При затверджених показниках на відповідний період 70,7 тис. грн. профінансовано на суму 70,6 тис. грн., що складає 99,8 %.
По «Фінансова підтримка засобів масової інформації» з метою забезпечення стабільної роботи комунального підприємства Тростянецької міської ради «Телерадіокомпанія Тростянець» у І кварталі 2018 року наданно фінансової підтримки комунальному підприємству на поточні видатки у сумі 181,7 тис. грн., що складає 99,9 % до затвердженого показника.
Відділ освіти
Керівництво відділу освіти. При планових показниках на відповідний період у сумі 188,2 тис. грн. фактично профінансовано 187,4 тис. грн. що складає 99,6 %.
Галузь «Освіта» на І квартал 2018 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 16208,8 тис. грн., профінансовано за відповідний період в сумі 15796,1 тис. грн. або 97,5% до затверджених призначень.
Заробітну плату і нарахування профінансовано на 11449,8 тис. грн. або 72,5% до загального фінансування відповідної галузі, що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам.
Галузь «Розвиток дитячо-юнацького та резервного спорту» на звітний період затверджено 650,8 тис. грн. фактично профінансовано у сумі 650,5 тис. грн, або 99,9 % планового показника.
За рахунок зазначених коштів забезпечено 100 % фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, медикаментів та перев’язувальних матеріалів, тощо, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.
Відділ культури, туризму, молоді та спорту
Керівництво відділу культури, туризму, молоді та спорту. При планових показниках на відповідний період у сумі 124,6 тис. грн. фактично профінансовано 123,9 тис. грн. що складає 99,4 %.
Галузь «Освіта» (утримання музичної школи) на І квартал 2018 року з врахуванням проведених уточнень по загальному фонду затверджено в сумі 654,1 тис. грн., профінансовано за відповідний період в сумі 653,7 тис. грн. або 99,9% до затверджених призначень. Заробітну плату і нарахування профінансовано на 509,8 тис. грн.
Галузь «Культура і мистецтво» на звітний період затверджено 1396,7 тис. грн. фактично профінансовано у сумі 1352,3 тис. грн, або 96,8 % планового показника. Заробітну плату і нарахування профінансовано на 951,1 тис. грн.
Галузь «Розвиток фізичної культури та спорту» на звітний період затверджено 650,8 тис. грн. фактично профінансовано у сумі 650,5 тис. грн, або 99,9 % планового показника. Заробітну плату і нарахування профінансовано на 297,6 тис. грн.
За рахунок зазначених коштів забезпечено 100 % фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, тощо, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.
Фінансове управління
Керівництво фінансового управління. При планових показниках на відповідний період у сумі 323,4 тис. грн. фактично профінансовано 323,1 тис. грн. що складає 99,9 %.
За рахунок зазначених коштів забезпечено 100 % фінансування захищених статей видатків, а саме: оплати праці, енергоносіїв та комунальних послуг, тощо, що дало змогу не допустити кредиторської заборгованості із зазначених виплат.
Реверсна дотація. За звітний період вилучено коштів дод державного бюджету 303,0 тис. грн., що складає 100 % дод доведеного показника.
Інші субвенції з місцевого бюджету. По загальному фонду при планових показниках на відповідний період в сумі 145,7 тис. грн. Фактично профінансовано у сумі 116,1 тис. грн, або 79,6 % (передача коштів до бюджету Тростянецького району та обласного бюджету).
Начальник фінансового управління
Тростянецької міської ради А.М. Калініченко